Магазин электронных услуг «Твій Час»
Вторник , Октябрь 17 2017
Главная / Новости / Аутсорсинг / Как правильно оформить дополнительные выплаты в 1С

Как правильно оформить дополнительные выплаты в 1С

В статье рассмотрена технология отображения компенсационных выплат, которые начисляются сотрудникам, но не выдаются в денежном эквиваленте. Для создания наглядного примера была использована конфигурация “Бухгалтерия для Украины”, а в качестве дополнительных выплат взят проездной билет.

Законодательная база

  • Стоимость проездных билетов и возмещение расходов на проезд сотрудника, относят к заработной плате в виде компенсационных выплат (п. 2.3.4 Инструкции по статистике заработной платы).
  • Базой для начисления и удержания единого взноса служит цена проездного билета (п.1 ч.1 ст.7).
  • Сумма, которая возмещается работнику от стоимости проезда в Налоговом расчете по форме № 1ДФ отображается как «101» (п.п. 14.1.48 НКУ).

Рассмотрим практический пример

Каждое начало месяца работнику по имени Иванченко А.В., который занимает должность начальника отдела доставки, компания выдает проездной билет. В рамках налогообложения цена документа закладывается в начисления и удержания сотрудников. Чтобы отобразить этот процесс в программе вам нужно активировать следующие настройки:

  1. зайдите в меню “Зарплата” и выберите «Способы отражения зарплаты в регламентированном учете»;
  2. сформируйте для программы задачу – отображать дополнительные начисления на покупку проездного документа – “Проездной”.

Следующий шаг – настройка вида расчета “Проездной” в плане “Начисления организаций”. Параметры, которые вам необходимо задать:

  1. Расчет – закрепленной суммой;
  2. Категория – первичная;
  3. Как будет отображаться в бухгалтерском учете – Проездной;
  4. НДФЛ код – 101;
  5. Чтобы добавить вид расчета в соответствующие базы, зайдите в таблицу вида, затем укажите все взносы.

Далее вам нужно зайти в справочник «Способы отражения зарплаты» и настроить там хозоперацию, которая будет отображать удержание установленной суммы для закупки проездных документов – “Проездной выдан”.

Чтобы в плане расчетов настроить вид “Проездной выдан”, нужно:

  1. Способ расчет установить “Процентом”;
  2. В бухучете отобразить как – “Проездной выдано”;
  3. Категория выбрать – “Зависит от первого уровня”;
  4. В базовых расчетах указать – “Проездной”.

Для всех сотрудников которым требуется проездной билет, нужно в разделе “Кадровое перемещение организаций” установить начисление “Проездной”, а также его стоимость. Не забудьте для каждого из работников зафиксировать удержание “Проездной выдано”.

В итоге, кроме основных начислений и удержаний в заработной плате сотрудника в программе отобразиться операция с начислением и удержание цены проездного.

Заключающий этап – формирование проводки. В данном случае, выбираем тип “По начислениям” и “По удержанию” включая цену проездного.

По материалам Компания «Актив Софт»

Смотри также

Про акты сверки расчетов с контрагентами

Частью первой статьи 10 Закона Украины “О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине” установлено, …

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Powered by Бизнес-центр Полесье